เสริมสร้างสวัสดิการให้พนักงานด้วย ประกันกลุ่ม เริ่มต้นเพียงวันละ 20 บาท คุ้มครองอุบัติเหตุ 400,000 บาท ติดต่อเรา 08-6533-7199

    สำหรับผู้ชอบการลงทุนระยะยาว และกล้ายอมรับความเสี่ยงระดับสูง พร้อมทั้งมุ่งหวังสิืทธิประโยชน์ทางด้านภาษี ควรเลือก กองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF : Long Term Equity Fund) ซึ่งเป็นกองทุนรวมที่เน้นลงทุนเฉพาะในหุ้นเท่านั้น โดยทางการสนับสนุนให้จัดตั้งขึ้นเพื่อเพิ่มสัดส่วนในตลาดหลักทรัพย์แ่ห่งประเทศไทย ซึ่งจะส่งผลให้ตลาดทุนไทยมีเสถียรภาพ และสมดุลมากขึ้น และบุคคลธรรมดาที่ลงทุนใน LTF จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเป็นแรงจูงใจ เช่นเดียวกับ RMF

    LTF เหมาะสำหรับผู้ต้องการลงทุนหุ้นในระยะยาว แต่อาจไม่มีเวลา หรือไม่มีความชำนาญ เกี่ยวกับการลงทุนในหุ้น นโยบายการลงทุนจะมีเพียงรูปแบบเีดียวคือ ลงทุนในหุ้นสามัญที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ไม่น้อยกว่าร้อยละ 65 ของมูลค่าทรัยพ์สินสุทธิของกองทุน โดยกองทุน LTF ในแต่ละกองทุนจะมีรายละเอียดแตกต่างกันไปว่าจะนำไปลงทุนในหุ้นกลุ่มใดตามนโยบายของกองทุนนั้น

เงื่อนไขการลงทุน

• ต้องซื้อ และถือหน่วยลงทุนไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี (นับตามปีปฏิทิน) จึงจะสามารถไถ่ถอนได้โดย ไม่ต้องคืนสิทธิประโยขน์ทางภาษี
• กองทุน LTF แต่ละกองทุนจะให้ผลตอบแทนไม่เท่ากัน ตามความแตกต่างของลักษณะหุ้นที่ลงทุน และการบริหารจัดการของกองทุน รวมถึงนโยบายการลงทุน เช่น นโยบายการลงทุนที่เน้นผลตอบแทน และความเสี่ยงสูง นโยบายการจ่ายปันผล และไม่จ่ายปันผล

สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ LTF

1. เงินลงทุนใน LTF ได้รับยกเว้น ไม่ต้องนำไปรวมคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 15% ของเงินได้ในแต่ละปี และต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี ทั้งนี้ หากมีการลงทุนเกิน เมื่อขายคืนหน่วยลงทุนแล้วมีกำไร ผู้ลงทุนต้องนำำกำไรจากการขายคืนหน่วยลงทุน (Capital Gain) เฉพาะจากส่วนเกินลงทุนที่เกินไปต้องคำนวณเพื่อเสียภาษีได้บุคคลธรรมดาด้วย
2. กำไรจากการขายคืนหน่วยลงทุน (Capital Gain) ไม่ต้องนำไปรวมคำนวณเพื่อเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามที่จ่ายจริง

 ข้อควรระวัง

    เนื่องจากสิืทธิประโยชน์ทางภาษีของ LTF กำหนดไว้ว่าหากมีการลงทุนเกินสิทธิที่ควรได้รับการลดหย่อนภาษี ต้องนำเงินลงทุนที่เกินนั้น รวมคำนวณเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ดังนั้น จึงไม่ควรซื้อ LTF เำกินสิทธิที่ได้รับลดหย่อนภาษีดังกล่าว นอกจากนี้ LTF ยังมีเงื่อนไขเรื่องการยกเลิกกองทุน หากมีผู้ถือหน่วยต่ำกว่า 35 ราย ดังนั้น เวลากรอกข้อมูลจะต้องแสดงความจำนงให้สามารถย้ายกองทุนได้ เพื่อป้องกันการยกเลิกตามกฏ